|
Банковская гарантия – это письменное обязательство банка (гарант), принятое на себя по просьбе другого лица, в силу которого гарант при наличии условий, предусмотренных данным обязательством и по требованию кредитора принципала должен уплатить последнему определенную сумму, называется банковской гарантией.
Согласно этим правилам, банк предоставляет гарантии субъектам хозяйственной деятельности в том случае, если их финансовое состояние находится на высоком уровне. Они используются для обеспечения расчетов по заключенным договорам, чаще всего за товары, работы, услуги. Предъявляется банковская гарантия в форме гарантийного письма. Также ее можно предъявить посредством сообщения SWIFT или по телексу. Смысл банковской гарантии состоит в том, что, если клиент не оплатил сумму задолженности по контракту, то в установленном порядке это за него сделает банк (по требованию, которое выставляется в рамках гарантии). В это случае оплаченная банком сумма подлежит возмещению клиентом в порядке, предусмотренном договором и законодательством.
Банковская гарантия предоставляется лишь в случае ее обеспеченности. Как обеспечение банковской гарантии, могут выступать:
- движимое и недвижимое имущество (целостные имущественные комплексы, здания, сооружения, квартиры, транспортные средства, оборудование, товары в обороте)
- финансовые активы заемщика (залог имущественных прав на денежные депозиты)
- поручительство третьих лиц.
Основные виды банковских гарантий, предоставляемых ОАО КБ «Ассоциация»:
- Платежная гарантия. Этот вид гарантий выставляется в качестве обеспечения платежных обязательств покупателя (принципала) перед продавцом (бенефициаром). Применяется платежная гарантия обычно в тех случаях, когда происходит расчет по факту получения товаров (услуг) принципалом или в случае применения товарного кредита. Обычно платежная гарантия является безусловной, т. е. предусматривает платеж по первому требованию бенефициара.
- Гарантия выполнения. Гарантия выполнения – это обязательство банка уплатить покупателю оговоренные суммы или штрафы по его требованию в том случае, если обязательства продавца по своим договорным отношениям не выполняются или выполняются неподобающим образом. Цель гарантии выполнения – надежно укрепить договорные отношения между покупателем и продавцом. Для покупателя она является средством застраховать себя от рисков срыва графика поставок или неподобающего выполнения работ.
- Гарантия возврата платежа. Она представляет собой обязательство банка возвратить сумму аванса (или его неиспользованной части) в том случае, если продавец не выполняет свои обязательства по поставке товаров, предусмотренные контрактом.
- Гарантия предложения или тендерная гарантия является обеспечением платежных требований стороны-организатора тендера по отношению к стороне, которая делает предложение, в случае, если последняя либо отказывается от предложения, либо отменяет заказ после торгов, либо отказывается подписать договор или предоставить дополнительные гарантии его выполнения.
- Гарантия по таможенным платежам. Этот вид банковских гарантий используется тогда, когда необходимо обеспечить оплату банковских тарифов. Гарантия по таможенным платежам выдается предприятиям-импортерам, чтобы они могли обеспечить таможенные платежи, могли оплатить суммы расходов, необходимые таможенным органам, штрафные санкции за потерю, порчу, выдачу товаров без разрешения таможенных органов в нарушение установленных сроков вывоза с таможенного склада.
Банковские гарантии выгодны для клиентов по следующим причинам:
- они не отвлекают из оборота денежные средства;
- существует возможность получения от контрагента товарного кредита, обеспечением которого выступает банковская гарантия;
- возможна отсрочка оплаты суммы по контракту за предоставление товаров или услуг на срок, на который выдана гарантия;
- плата за гарантию ниже, чем проценты по кредиту.
Условия по стоимости гарантии устанавливаются индивидуально в зависимости от срока гарантии, ее вида и проч.
|
